Výpočet základu daně
diskuse.uctovani.net
Diskusní fórum o účetnictví
 | Hlavní stránka | Registrace | Reagovat | Hledat | Statistika | www.uctovani.net »
Daně a jak na ně diskuse.uctovani.net Forum / Daně a jak na ně /

Výpočet základu daně

Autor koprivova-jitka @seznam.cz
Návštěvník
#1 | Zasláno: 6 Led 2018 20:59
Dobrý den, prosím o radu u následujícího příkladu:
Český plátce (a.s. stavební firma) dela rekonstrukci bytu 3+1 s podlahovou plochou 80m2. Vynaložila náklady na material, barvy a obklady ve výši 100tis. bez DPH a mzdové náklady na stavební pracovníky byly 60tis. Chce na tom mít marži 10 %. Byt předala 1.12. a 30.11. vystavila daňový doklad. Předtím ale přijala zálohu 30tis. (dne 25.9.) a k té vystavila daňový doklad 2.10. Určit základ daně, datum přiznání dph, daň, sazbu, kdo ji odvede...

Já bych to počítala takhle:
1. Přijatá záloha 30tis = 15% daň 3.912,- Kč, základ bez DPH 26.088,- Kč. DUZP 25.9.,daň odvede v září.
2. Náklady 100tis.+60tis.=160tis + 10% marže = 176.000,- x 15% daň = 202.400 Kč
Odečte se záloha. Zbývá uhradit 172.400,- . Z toho je 149 912 základ DPH a DPH 22.488,- Kč.
Nevím,jak je to s tím, že doklad vystavila 30.11., ale byt předala 1.12. Kdy se odvede daň? Děkuji za pomoc.
Daně a jak na ně diskuse.uctovani.net Forum / Daně a jak na ně / Výpočet základu daně Nahoru
Vaše reakce Klikněte na tuto ikonu, pokud se chcete přesunout na citovanou zprávu
Ochrana proti spamu. Napiąte prosím číslici dvanáct:
» Uživatelské jméno  » Heslo 
Můžete použít jen přezdívku bez hesla, pokud neexistuje registrovaný člen s uvedeným jménem. Případně můžete nechat obě pole prázdná. Pokud jste registrovaný uživatel diskusního fóra, můžete se z této stránky pouze přihlásit bez zaslání příspěvku, nebo se přihlásit a současně zaslat příspěvek.
 
  www.uctovani.net diskuse.uctovani.net  Forum Powered by Community Script miniBB ®